Hoe passen verzekeraars scenario's toe in het kader van de ORSA?

Robbert Nuhn () and René Doff ()
Additional contact information
Robbert Nuhn: BNP Parisbas Cardif, Oosterhout, Netherlands
René Doff: UK P&I Club N.V., Rotterdam, Netherlands

Maandblad Voor Accountancy en Bedrijfseconomie Articles, 2020, vol. 94, issue 9-10, 379-389

Abstract: Per 1 januari 2016 moeten verzekeraars uit hoofde van Solvency II een Own Risk & Solvency Assessment (ORSA) maken waarin zij met scenario's en stresstesten de belangrijkste risico's analyseren. Dit artikel beschrijft een onderzoek naar hoe verzekeraars scenario's en stresstesten toepassen. Aan de hand van de literatuur zijn duidelijke processtappen en succescriteria voor het gebruik van scenario's te onderscheiden. Dit proces wordt overwegend goed gevolgd door verzekeraars en het bestuur is goed betrokken op verschillende manieren. Dat geldt niet voor alle zogenoemde sleutelfuncties: met name de functies interne audit en compliance zijn veel minder betrokken dan bijvoorbeeld de risicomanagement-functie. De tijdshorizon die verzekeraars gebruiken voor hun langetermijnprognose is over het algemeen drie tot vijf jaar, maar er zijn ook verzekeraars die langere termijnen hanteren. Uit onze analyse blijkt dat verzekeraars veel meer leunen op stresstesten dan op scenario's. Deze laatste worden in de praktijk nauwelijks toegepast in ORSA. Dit is een gemis voor de effectiviteit van ORSA. Wij constateren tot slot dat het feit dat toezichthouders meekijken een mogelijk systeemrisico creëert en dat is vanuit toezichtsperspectief juist onwenselijk.

Keywords: Verzekeraar; Solvency; II; ORSA; scenario; stresstesting (search for similar items in EconPapers)
Date: 2020
References: View complete reference list from CitEc
Citations:

Downloads: (external link)
https://mab-online.nl/article/54831/

Related works:
This item may be available elsewhere in EconPapers: Search for items with the same title.

Export reference: BibTeX RIS (EndNote, ProCite, RefMan) HTML/Text

Persistent link: https://EconPapers.repec.org/RePEc:arh:jmabec:v:94:y:2020:i:9-10:p:379-389

DOI: 10.5117/mab.94.54831

Access Statistics for this article

Maandblad Voor Accountancy en Bedrijfseconomie Articles is currently edited by Chris D. Knoops

More articles in Maandblad Voor Accountancy en Bedrijfseconomie Articles from Maandblad Voor Accountancy en Bedrijfseconomie
Bibliographic data for series maintained by Teodor Georgiev ().