Bune practici în evaluarea pe bază de risc a programului de prevenire a spălării banilor într-o instituție bancară

Codescu Ioana Ana-Maria ()
Additional contact information
Codescu Ioana Ana-Maria: Universitatea Niculae Titulescu, București, România, Commerzbank AG, Frankfurt am Main, Germania

Journal of Financial Studies, 2018, vol. 5, issue 3, 276-289

Abstract: Controalele interne ale instituțiilor financiare privind prevenirea și combaterea spălării banilor (în continuare abreviat ca „AML”, provenind din engleză de la „Anti-Money Laundering”) nu mai sunt implementate doar pentru a „mulțumi” autoritățile de supraveghere, ci efectiv pentru se apăra de riscuri cu impact mult mai mare decât o amendă, precum riscuri legale, reputaționale și riscuri financiare considerabile. Astfel, are loc o schimbare de mentalitate și cultură organizațională benefică la nivel instituțional, în scopul prevenirii folosirii instituțiilor financiare ca vehicule de finanțare a schemelor de spălare de bani, a terorismului sau a corupției și a altor forme de fraudă.nPrezenta lucrare își propune să prezinte în primul rând evoluția „nevoii” unei instituții, privitor la măsurile AML, continuând, mai departe cu detalierea tendințelor de evaluare a acestor măsuri. În mod concret, se dorește a scoate în evidență faptul că funcția de conformitate, în special din punctul de vedere al AML, trebuie să reprezinte un sprijin în desfășurarea activității de business și nu un impediment. Astfel, conformitatea și activitatea de business trebuie să meargă în aceeași direcție, și anume dezvoltarea afacerii într-un mediu sigur și conform cu legea.

Keywords: prevenirea spălătii banilor; combaterea finanțării terorismului; evaluarea de risc; expunerea la risc; conformitate; instituții financiare; bune practici (search for similar items in EconPapers)
JEL-codes: B41 C80 G21 G32 (search for similar items in EconPapers)
Date: 2018
References: Add references at CitEc
Citations:

Downloads: (external link)
https://revista.isfin.ro/wp-content/uploads/2020/07/5.6_Ana-Codescu_RO-nr5.pdf (application/pdf)
https://revista.isfin.ro/2020/07/30/bune-practici- ... a-ana-maria-codescu/ (text/html)

Related works:
This item may be available elsewhere in EconPapers: Search for items with the same title.

Export reference: BibTeX RIS (EndNote, ProCite, RefMan) HTML/Text

Persistent link: https://EconPapers.repec.org/RePEc:fst:rfsisf:v:5:y:2018:i:3:p:276-289

Access Statistics for this article

Journal of Financial Studies is currently edited by Raluca Ladaru

More articles in Journal of Financial Studies from Institute of Financial Studies Contact information at EDIRC.
Bibliographic data for series maintained by Cosmin Catalin Olteanu ().