EL BLANQUEO Y LA INTERFERENCIA EN LA RELACIÓN ABOGADO-CLIENTE (I)

Antonio Domínguez Puntas
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Antonio Domínguez Puntas: Agencia Estatal de Administración Tributaria

Crónica Tributaria, 2012, vol. 143, issue 2, 99-123

Abstract: El asesoramiento o consultoría en materias tributarias, financieras, contables o legales pueden ser utilizados por los delincuentes para obtener el blanqueo de su producto como ventaja adicional. Especialmente, el papel de los abogados en este campo es muy discutido actualmente, debido al secreto profesional que protege la relación abogado-cliente. El autor analiza la posibilidad de interferencia del Estado en esa relación con el fin de evitar o impedir el blanqueo, estudiando en particular el famoso caso Gurtel.

Keywords: Asesoramiento fiscal; secreto profesional de abogacía; blanqueo de capitales; procedimiento criminal. (search for similar items in EconPapers)
JEL-codes: K34 (search for similar items in EconPapers)
Date: 2012
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