Риски отмывания денег в условиях применения электронных денег

Ревенков Павел Владимирович and Дудка Александр Борисович
Additional contact information
Ревенков Павел Владимирович: Одинцовский гуманитарный университет
Дудка Александр Борисович: Омский государственный университет им. Ф.М. Достоевского

Вестник Омского университета. Серия «Экономика», 2015, issue 4, 78-88

Abstract: Рассматривается понятие «электронные деньги» и приводятся преимущества электронных денег перед наличными, а систем электронного банкинга перед классическим банкингом (обслуживание через офис). Представлены данные консалтинговых компаний о распространенности электронных денег как в России, так и за рубежом. В силу своих особенностей электронные деньги все чаще стали использоваться в противоправных целях. Это связано с упрощенной, в ряде случаях, идентификацией клиентов и отсутствием прямого контакта банка и/или микрофинансовой организации с клиентом (виртуальный характер взаимодействия). Приведены основные негативные последствия отмывания денег для национальной безопасности. Рассмотрены основные задачи Financial Action Task Force (FATF) и приведены документы FATF, которые содержат рекомендации по снижению рисков в условиях применения электронных платежей. Представлена обобщенная модель отмывания денег и рассмотрены источники риска отмывания денег и финансирования терроризма при осуществлении расчетов с использованием электронных платежей с привязкой к каждому этапу модели. Приведены признаки подозрительных операций, выполняемых с использованием электронных платежей, и примеры характерных сделок, направленных на легализацию преступных доходов. Рассмотрены дополнительные функции внутреннего контроля, которые рекомендуется выполнять в организациях в рамках проведения финансового мониторинга и управления рисками. Приведены наиболее характерные мнения представителей разных профессий, принявших участие в опросе по тематике распространения электронных денег. В заключение приведены рекомендации топ-менеджерам организаций и руководителям риск-под­разделений, от решений которых зависит выполнение мер, направленных на минимизацию последствий проявления риска отмывания денег и финансирования терроризма, связанного с возможным использованием электронных денег в противоправной деятельности.

Keywords: ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ; ПРЕИМУЩЕСТВА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ; РИСКИ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ; ОБОБЩЕННАЯ МОДЕЛЬ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ; СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ; ELECTRONIC MONEY; ADVANTAGES OF ELECTRONIC MONEY; RISKS OF MONEY LAUNDERING; GENERAL MODEL OF MONEY LAUNDERING; INTERNAL CONTROL SYSTEM (search for similar items in EconPapers)
Date: 2015
References: Add references at CitEc
Citations:

Downloads: (external link)
http://cyberleninka.ru/article/n/riski-otmyvaniya- ... ya-elektronnyh-deneg

Related works:
This item may be available elsewhere in EconPapers: Search for items with the same title.

Export reference: BibTeX RIS (EndNote, ProCite, RefMan) HTML/Text

Persistent link: https://EconPapers.repec.org/RePEc:scn:025682:16508158

Access Statistics for this article

More articles in Вестник Омского университета. Серия «Экономика» from CyberLeninka, Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Омский государственный университет им. Ф.М. Достоевского»
Bibliographic data for series maintained by CyberLeninka ().