Die Zahlungsströme der transnationalen organisierten Kriminalität (TOK) und Steuerbetrug in OECD-Ländern: Einige empirische Ergebnisse

Friedrich Schneider (friedrich.schneider@jku.at)

No 2013-23, Economics working papers from Department of Economics, Johannes Kepler University Linz, Austria

Abstract: Dieser Beitrag hat zwei Ziele: Erstens werden die empirischen Ergebnisse über die Erlöse (Geldwäsche-Ströme) der transnationalen organisierten Kriminalität (TOK) weltweit sowie für einige OECD-Länder dargestellt sowie deren Größenordnung nach verschiedenen Verbrechensarten. Weiters werden die illegalen, grenzüberschreitenden Transaktionen (hauptsächlich Steuer- und Abgabenbetrug) gezeigt, welche mit 66 % bei weitem den größten Anteil an allen illegalen Transaktionen haben. Zweitens erfolgen einige Ausführungen über die Infiltration der TOK in die „offizielle“ oder legale Wirtschaft sowie das „Funktionieren“ des Hawala- Bankensystems. Eine Schlussfolgerung aus diesem Beitrag ist, dass eine detaillierte Analyse über die Finanzerlöse und deren Quellen unerlässlich ist, um die TOK erfolgreich zu bekämpfen.

Keywords: transnationale organisierte Kriminalität (TOK); Finanzerlöse der TOK; Geldwäsche; illegale grenzüberschreitende Transaktionen; Steuerbetrug; Hawala-Bankensystem; Eindringen von transnationaler Kriminalität in die legale Wirtschaft (search for similar items in EconPapers)
JEL-codes: D78 E26 H11 H2 H26 K42 O11 O16 O17 O5 (search for similar items in EconPapers)
Pages: 36 pages
Date: 2013-12
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